银行保函是指在一定条件下，银行作为保证人向受益人发出的、具有独立支付义务的书面担保。它通常用于各类商业和投资活动中，作为一种信用担保工具。
保理是一种以应收账款为基础的融资方式，指企业将其应收账款转让给专业机构（保理公司），由保理公司向企业提供融资服务。
银行保函着重于信用担保，通过银行对客户信用进行评估，并承诺在一定条件下向受益人支付金额；而保理则是一种应收账款的融资手段，与信用担保无直接关系。
申请银行保函需要填写相关文件、提供必要资料并经过银行审核批准。而保理的申请则更加注重应收账款的真实性和可质押性，包括与供应商签订合同、递交相关文件等。
银行保函是对特定交易进行担保，一旦发生不可抗力或违约行为，银行将承担相应责任；而保理公司专注于应收账款的融资服务，对于由于债务方违约导致的账款无法回收，无直接责任。
由于银行保函属于信用工具，因此通常只收取相对较低的手续费用。而保理公司提供的融资服务虽然更加灵活，但基于风险较高，利率和费用相对较高。
银行保函适用于各类交易中需要证明支付能力和履约能力的场景，如投标、履约保证等。而保理则适用于中小企业寻求短期融资并增加现金流动性的场景。
