银行保函和保证金是商业交易中常用的财务工具。银行保函是指银行根据委托人的申请，向受益人出具的一种书面承诺，保证在特定情况下履行特定义务；而保证金则是在合同签订之前，由一方或双方向第三方支付一定金额作为担保。
银行保函属于银行业务范畴，其发放需经过严格的审查程序，并由银行对资金进行管理与监督。保证金则是由合同各方自行安排，没有类似的机构监管和管理。因此，银行保函具有更可靠和权威性。
银行保函主要用于国际贸易、投标招标、工程建设等领域，其主要目的是保证交易双方按合同约定履行义务。保证金主要用于房地产交易、租赁合同、货物交易等，其主要目的是弥补违约方在合同中产生的损失。
银行保函的金额由委托人与受益人协商确定，通常为交易金额的一定百分比。而保证金的金额则根据双方协商，在合同中明确规定。此外，银行保函需要支付一定的手续费用，而保证金的支付则没有这种额外的费用。
银行保函通常在涉及跨国交易或重大工程项目时使用，特别是在买方国家对卖方不太了解或信任程度较低时，可以通过银行的信誉增加交易的可信度。保证金则更多用于本国之间的合同交易，因为各方之间相互了解程度更高，信任度也更高。
银行保函的责任义务由银行自行承担，即确保在合同约定条件下向受益人支付相关款项。保证金的责任则由支付保证金的一方或双方自行承担，即根据合同约定承担违约责任。
银行保函的义务一般在交易完成、解除或受益人同意后才能解除。保证金一般在合同履行完毕且无争议后，由第三方返还给支付方。
